L'essentiel en 3 points
- Le rachat de trimestre concerne surtout les carrières incomplètes ou les études longues
- Le rachat de trimestres a un coût élevé mais fiscalement déductible
- Une simulation personnalisée est indispensable avant de se lancer
Qu’est-ce que le rachat de trimestres de retraite ?
En rachetant des trimestres de retraite, vous pouvez reconstruire les périodes de non-cotisation et atteindre le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein. Vous améliorez ainsi le montant de votre pension au moment du départ à l'âge minimum légal.
Ce rachat de trimestre vous permet aussi de réduire ou supprimer la décote appliquée sur votre pension. Deux options de rachat sont possibles.
Le rachat au titre du taux seul
Le taux de calcul de la retraite est amélioré, la décote est réduite mais n’augmente pas la durée d’assurance.
Le rachat au titre du taux et de la durée d’assurance
La décote est réduite, le nombre de trimestres validés augmente. Le taux de calcul de la retraite est alors amélioré.
En parallèle d'un rachat de trimestres à l'Assurance retraite, il est possible de demander un rachat de points auprès de la caisse de retraite complémentaire AGIRC-ARRCO pour améliorer votre retraite complémentaire.
Pourquoi racheter des trimestres de retraite ?
- Vous êtes jeune et avez fait de longues études, ce qui va réduire votre période de cotisation. Le prix des trimestres racheté augmente avec l'âge, il est donc conseillé de procéder à ce rachat avant d'être trop âgé.
- Vous avez subi des aléas de la vie : garde d'enfants malades, maladie, chômage sans indemnités, congé sabbatique, etc.
Demande de prêt à la consommation ➔
- Les années d’étude supérieures,
- Les stages en entreprise effectués à partir du 15 mars 2015 dans le cadre d’études supérieures,
- Les années incomplètes pour lesquelles vous n’avez pas quatre trimestres d’assurance retraite comptabilisés (validés) par l’Assurance retraite.
Depuis la réforme des retraites de 2023, il possible d’effectuer un rachat de trimestres pour études supérieures à coût réduit jusqu’au 31 décembre de l’année de ses 40 ans. Pour une demande de versement de cotisations au titre d’un stage en entreprise, elle peut être déposée jusqu’au 31 décembre de l’année de ses 30 ans (au lieu de la 2e année suivant la fin du stage auparavant).
Quelles solutions pour financer un rachat de trimestres ?
Vous avez mis de l’argent de côté et votre épargne vous permet de racheter des trimestres de retraite.
Un prêt personnel permet d’apporter immédiatement les fonds nécessaires pour racheter des trimestres auprès de votre caisse de retraite. Cette solution est assez rapide et ne nécessite généralement pas de garantie immobilière.
Si vous êtes propriétaire, vous pouvez demander un prêt hypothécaire en apportant votre bien immobilier pour obtenir de la liquidité. Cette somme d'argent peut correspondre jusqu’à 70% de la valeur estimée du bien. La trésorerie obtenue permet de racheter des trimestres de retraite.
Si vous avez des crédits en cours de remboursement (crédits renouvelables, prêt immobilier, crédit conso, auto, travaux...) vous pouvez demander un regroupement de vos crédits.
Je demande un rachat de crédit avec trésorerie
Selon votre situation personnelle, financière, professionnelle et patrimoniale, vous pourrez également demander à ajouter au montant global des crédits rachetés, une somme supplémentaire. Il s’agit donc d’un rachat de crédit avec trésorerie.
Les conditions pour racheter des trimestres
- Si vous êtes âgé d’au moins 20 ans et de moins de 67 ans, ou moins de 60 ans pour les fonctionnaires titulaires et les militaires,
- Si vous êtes travailleur indépendant (commerçant, artisan, profession libérale non réglementée) ou salarié et assimilé,
- Si vous n’êtes pas encore à la retraite,
Le rachat de trimestres est limité à 12 trimestres, soit 3 années. Si vous avez été apprenti après le 31 décembre 2013, vous n’avez pas besoin de racheter ces périodes : tous les trimestres d’apprentissage effectués peuvent être validés.
Combien coûte le rachat de trimestres de retraite ?
Le coût du rachat est différent si vous choisissez de racheter des trimestres pour améliorer le taux de calcul de la retraite appelé taux de liquidation (au maximum de 50% pour une retraite à taux plein) ou si vous choisissez d’améliorer le taux et le nombre de trimestre d’assurance retraite.
Le montant du rachat dépend aussi de vos revenus professionnels des trois années précédant votre demande, (ou du traitement indiciaire brut annuel à la date de la demande pour les fonctionnaires et les militaires) et de votre âge à la date de la demande.
Selon tous ces critères le coût par trimestre peut aller de 1000 à 4500 euros pour l’option taux seul et de 2000 et 6600 euros pour l’option taux et durée (valeur approximative). Plus vous vous approchez de la retraite, plus le rachat coûtera cher.
Pour savoir combien coûte exactement le rachat d’un trimestre, la meilleure façon est de demander à la source… C’est-à-dire à l’assurance retraite qui met à disposition un simulateur du coût de rachat de trimestre qui prendra en compte votre situation.
Dans cette optique de rachat, pensez en amont à consulter et compléter au besoin votre relevé de carrière de votre compte retraite sur le site info-retraite.fr .
Les cotisations versées pour valider les années incomplètes sont entièrement déductibles du revenu imposable.
Quelle démarche pour racheter des trimestres ?
Pour faire une demande de rachat de trimestres, vous devez prendre contact avec la caisse de retraite de base de votre lieu de résidence. Les démarches peuvent se faire sur internet.
Il faut remplir un formulaire de « Demande d'évaluation de rachat de trimestres pour la retraite » et envoyer les pièces justificatives demandées. Cette demande est alors étudiée par la Caisse de retraite, qui a deux mois pour y répondre.
Si votre demande est acceptée, votre Caisse vous adresse un document appelé « Évaluation de versement pour la retraite », qui indique le montant à verser. Ce document est accompagné d'un relevé de carrière régularisé et d'un formulaire appelé « Confirmation d'une demande de versement ».
