Est-il intéressant d'avoir un Compte épargne logement ou cel ?

Le compte épargne logement ou CEL est un dispositif d’épargne réglementé qui permet à un épargnant de se constituer un apport personnel tout en bénéficiant d'un prêt immobilier à taux avantageux, après une durée minimale d'épargne qui varie selon le régime choisi (18 mois en moyenne). Le montant du compte épargne logement dépendra des sommes épargnées.
Toute personne peut détenir à la fois un compte épargne logement et un plan épargne logement, à souscrire toutefois dans le même établissement et épargner ainsi des sommes sur chacun de ces comptes pour une même opération.
Montant et versements d'un CEL
Le compte épargne logement répond à des conditions précises : on doit verser 300 euros d’apport initial et le montant est plafonné à 15 300€ (la capitalisation des intérêts permet de dépasser ce plafond). La fréquence des versements est libre avec un minimum requis de 75 euros par versement. Il doit toujours rester 300 euros sur le compte.
Quel taux pour un compte épargne logement ?
Les sommes déposées sur le compte rapportent, depuis le 1er février 2025, des intérêts au taux de 2% brut. Les intérêts, calculés par quinzaine sont capitalisables au 31 décembre de chaque année, ils s'ajoutent au capital et deviennent producteurs d'intérêts supplémentaires. Le taux d’intérêt du prêt épargne logement dépend de la date à laquelle le PEL a été ouvert.
Comment fonctionne le CEL ?
Le compte épargne logement souscrit sert à financer l’achat d’une résidence principale ou financer des travaux.
Attention toutefois pour avoir droit au prêt bonifié, le CEL doit être ouvert depuis 18 mois au moins. Ce délai peut être réduit à 12 mois lorsque le demandeur du prêt utilise des droits provenant d’une cession de droits issus d’un compte ouvert depuis 18 mois au moins ou des droits issus de son propre PEL Plan Epargne Logement ou de ceux de son conjoint co-emprunteur.
Un prêt immobilier bonifié obtenu avec un compte épargne logement peut être racheté lors d’un regroupement de crédit, mais les avantages obtenus seront perdus.
Quelle est la fiscalité d'un CEL ?
Les intérêts d'un CEL ouvert avant 2018 sont exonérés. Si le compte a été ouvert après 2018, les intérêts perçus sont soumis lors de leur versement à un prélèvement forfaitaire obligatoire de 30%. Ces intérêts sont imposables.
Pour les CEL ouverts avant 2018 il est possible d’obtenir une prime d’état versée au moment de la réalisation du prêt. Son montant, plafonné à 1 525 euros, est fonction de l’effort d’épargne réalisé. Cette prime, tout comme les intérêts, n’est pas soumise à l’impôt sur le revenu mais supporte les prélèvements sociaux.
Il est possible de débloquer ou clôturer son CEL sans condition particulière, sans demander de prêt immobilier. L’épargne est disponible à tout moment, contrairement au PEL.
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